基金从业资格

考点1：股权投资基金在经济发展中的作用 (一)创业投资基金的社会经济效益 1.创业投资基金对解决中小微企业融资难问题的贡献依据创业企业生命周期，将企业的创业过程分为:种子期、起步期、扩张期和相对成熟期。依据企业规模，将企业分为:微型企业、小型企业，中型企业和大型企业。

考点1：股权投资基金运作流程 1.募集：募集主体、募集对象、募集方式、组织形式（公司、有限合伙、信托契约型）。 2.投资：项目开发与初审、立项、签署投资备忘录、尽职调查、投资决策、签订投资协议、投资交割。 3.投资后管理：跟踪与监控增值服务。 4.退出：上市、挂牌转让、协议转让、清算。

第二节：股权投资基金发展历史 源于创业投资。 1946年成立的美国研究与发展公司（ARD），被公认为是全 球第一家以公司形式运作的创业投资基金，从此股权投资开始基 金化运作。 1958年，美国《小企业投资法》的颁布是股权投资基金发展 的里程碑。美国小企业管理局设立“小企业投资公司计划”。

每个科目分为基础、强化和冲刺三个阶段： - 基础阶段：《私募股权投资基金》约30天，学习课程和精讲；《证券投资基金》精讲+知识点掌握；《基金法律法规》从头开始，理解精讲课和做配套题目。 - 强化阶段：各科目分别进行习题训练、模考点评或难题攻克，强化理解与记忆。 - 冲刺阶段：最后15-7天，重点关注高频考点、常考点，做题技巧和知识点总结。 2. 建议考生根据阶段安排合理复习，做足习题和模拟测试，确保对重点内容熟练掌握。 3. 祝大家备考顺利，取得好成绩。

该内容主要阐述了基金从业人员的总体目标，即遵守相关法律法规、自律规则和职业道德，提升合法合规意识与业务规范水平，为此设置了《基金法律法规、职业道德与业务规范》科目。能力等级分为掌握、理解和了解三级，分别对应不同理解和运用要求。考试内容包括相关法律法规、职业道德标准和业务规范，要求考生坚守职业价值观，遵循职业道德。具体内容参考《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试大纲。

摘要：此内容主要阐述了基金从业考试设立《证券投资基金基础知识》科目的目标，旨在提升基金从业人员的专业知识和技能。考试分为掌握、理解和了解三个能力等级，要求考生理解并运用相关概念，具备执业能力。考试大纲详细列出了所需掌握的基础知识和专业技能，供考生参考。

该内容主要阐述了针对基金从业人员设置的《股权投资基金含(创业投资基金)基础知识》科目的目标，旨在提升其行业认知和专业技能。考试分为掌握、理解和了解三个能力等级，要求考生理解并运用专业知识，具备执业能力。具体内容依据详细考试大纲，大纲可在附件中获取。

【摘要】中国证券投资基金业协会组编的《证券投资基金》(第二版)作为科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范》和科目二《证券投资基金基础知识》考试教材，分上下两册，由高等教育出版社出版。新版教材进行了修订，融入环保、社会责任投资等内容，并同步更新法规、自律规则及数据，运用二维码链接法规资源。科目三《股权投资基金基础知识》考试教材为《股权投资基金》，由中国金融出版社出版，该教材由学界业界专家编写，系统梳理股权投资基金基础知识、理论及运作流程，紧密贴合国内外最新实践发展，为考生及从业人员提供权威参考。

2022年资格考试大纲发布，基金从业科目一将按照《基金法律法规、职业道德与业务规范(2020修订)》进行；科目二遵循《证券投资基金基础知识(2020修订)》大纲；科目三按照《股权投资基金(含创业投资基金)(2020修订)》大纲执行，详细内容见附件。教材方面，科目一和科目二使用协会组编的《证券投资基金》第二版（上下册，高等教育出版社出版）；科目三教材为协会编写的《股权投资基金》，由中国金融出版社出版。

【摘要】2021年3月考试将至，为助力备考，《证券投资基金》高频考点整理如下：第十八章基金估值、费用与会计核算。涉及要点包括：基金资产估值需考虑的因素（如估值频率、交易价格公允性及估值方法一致性等）；基金资产估值的原则与方法，强调基金管理人为估值责任人，托管人负责复核；估值程序与基本原则，特殊情况下的暂停估值规定。此外，还阐述了基金各种费用的计提标准与计提方式，以及基金会计核算的特点、内容和复核要求。最后，对基金财务会计报告分析的目的与主要内容进行了说明，涵盖持仓结构、盈利能力、分红能力、收入情况、费用情况、份额变动及投资风格等多个分析维度。

【基金从业高频考点】2021年3月考试临近，重点整理《证券投资基金》“第十九章：基金的利润分配与税收”。主要包括：基金利润来源（利息收入、投资收益、其他收入、公允价值变动损益）、与基金利润相关的财务指标解析、基金利润分配对封闭式及开放式基金的影响、基金份额分拆合并的意义及区别、货币市场基金利润分配特点。此外，详述基金自身投资活动涉及的增值税、印花税、所得税计算规则，以及针对个人和机构投资者买卖基金的税收优惠政策。

【摘要】2021年3月考试临近，整理《证券投资基金》第十三章“投资交易管理”考点：涉及报价驱动市场(也称做市商制度，包括特定做市商和多元做市商，如纳斯达克市场)、指令驱动市场(遵循价格优先、时间优先原则，包含市价指令和随价指令)及经纪人市场。此外，对比了做市商与经纪人的角色差异，利润来源及对市场流动性贡献的不同。还介绍了保证金交易，涉及现货交易、保证金率、融资融券规则等。同时阐述了最佳执行理念及其在交易管理中的重要性，以及交易成本的显性成本(佣金、税费、交易所规费等)和隐性成本(买卖价差、冲击成本、机会成本、对冲费用)。最后简述算法交易策略，如TWAP、VWAP、TVOL、IS算法，并概述基金公司投资交易流程，从投资策略形成至交易指令执行的风险控制全过程。

2021年3月基金考试临近，整理《基金法律法规》第二十三章“基金客户服务”考点：涉及服务特点（专业性、规范性等）、原则（投资者利益优先等五项原则）、服务步骤（售前、售中、售后）；客户服务流程涵盖投诉处理、投资跟踪评价、客户档案管理与保密，强调数据保存年限、岗位分离及信息技术安全；客户服务提供方式多样，如电话、邮寄、电子邮箱、手机短信、“一对一”专人服务及互联网、微信、移动客户端应用等。此外，还介绍了投资者保护工作基本原则、内容（投资决策、资产配置、权益保护教育）及工作形式（纸质、电子宣传介质，现场与非现场活动）。

【摘要】面对2021年3月考试，本文整理了《基金法律法规》中“第二十五章 基金管理人的内部控制”核心考点。主要包括四个方面：(1)内部控制的目标和原则，旨在防范化解风险、守法经营、保障资产安全及信息真实准确；(2)内部制机制，涵盖员工自律到董事会领导下的多层级监督控制体系；(3)内部控制制度的制定原则与内容层次，强调合法合规、全面审慎适时，自内部控制大纲至业务操作手册的四级制度构建；(4)内部控制主要内容，如投资管理、销售、信息披露、信息技术系统、会计系统及监察稽核等环节的控制措施。

2021年3月基金法律法规考试临近，本篇整理了“第二十六章 基金管理人的合规管理”重要考点，包括合规管理概述的四个层次、合规管理的基本原则，合规管理机构设置中董事会与督察长的合规责任，合规管理内容涵盖合规政策制定与执行、合规审核机制，以及合规风险中的销售合规性风险、信息披露合规性风险和反洗钱合规性风险及其防控措施。祝大家备考顺利，学习愉快！

【摘要】中国证券投资基金业协会组编的《证券投资基金》(第二版)作为科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范》和科目二《证券投资基金基础知识》考试教材，分上下两册，由高等教育出版社出版。新版教材进行了修订，融入环保、社会责任投资等内容，同步更新法规、自律规则及统计数据，并采用二维码技术关联基金法规，实现教材与数字资源深度整合。科目三《股权投资基金基础知识》考试教材为《股权投资基金》，由中国金融出版社出版，由学界业界专家编写，系统梳理股权投资基金基础知识、理论、运作流程及监管自律规则，紧密贴合行业最新实践进展。 【关键词】基金考试；教材修订；证券投资基金；股权投资基金；法规更新；数字化融合

2021年基金从业资格考试大纲尚未发布，考生可参考2020年9月修订的《基金从业资格考试大纲（2020年版）》以备考。

中国证券投资基金业协会发布《2020年度基金从业资格考试公告(第4号)》，公告包含本次预约式考试的科目信息、考试大纲和教材详情。考试科目包括：《基金法律法规、职业道德与业务规范》、《证券投资基金基础知识》及《私募股权投资基金基础知识》。单科考试时长为120分钟，考生可按需选择参考科目。各科目考试将按照相应2019年度修订版大纲进行，其中科目一、科目二使用由高等教育出版社出版的《证券投资基金》(第二版)，科目三使用由中国金融出版社出版的《股权投资基金》教材。附件中包含了10月份考试的详细大纲及教材信息。