优路出品：银行从业资格《银行业法律法规与综合能力》考前集训五

距离银行从业考试不足十天，备考的同学要抓紧时间学习了，优路教育的小编给大家整理了《银行业法律法规与综合能力》的考前集训知识点总结，希望能帮大家的备考助力。今天整理的考点是《银行业法律法规与综合能力》第二部分第一章：存款业务。

 

考点1 个人存款业务概述

(一)个人存款的含义和种类

个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。

个人存款业务包括:活期存款、定期存款(包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息)、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款等。

(二)个人存款的原则和个人存款账户实名制

《中华人民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。

 

考点2 活期存款

活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。

客户凭存折或银行卡及预留密码，可在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备随时存取现金

在现实中，活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证。

(一)计息金额

存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。

利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。

分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。

除活期存款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。(定期存款全为单利)

 

考点3 定期存款

(一)定期存款的种类

定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。

根据不同的存取方式，

定期存款分为四种：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。

(二)定期存款的利率、计息和支取

1.定期存款利率

定期存款利率视期限长短而定通常期限越长，利率越高。

2.到期支取的定期存款计息

到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息

3.逾期支取的定期存款计息

超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。

4.提前支取的定期存款计息

按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

5.存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

 

考点4 其他种类的储蓄存款

定活两便存款

1.存期灵活:开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息

2.利率优惠:利息高于活期储蓄

个人通知存款

1.开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。

2.银行提供一天、七天通知储蓄存款两个品种。

3.一般5万元起存。

教育储蓄存款

1.父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息。

2.利息免税:免征储蓄存款利息所得税。

3.利率优惠:一年期、三年期按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息;六年期按五年期利率计息。

4.总额控制:起存金额为50元，本金合计最高限额2万元

5.储户特定:在校小学四年级(含四年级)以上学生。

6.存期灵活:教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。

7.提前支取时必须全额支取。

保证金存款

主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国(境)留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。

 

考点5 单位存款

单位存款又称对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。

按存款的支取方式不同，单位存款一般分为:单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款等。

 

考点6 单位活期存款

单位活期存款账户又称为单位结算账户，是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。

基本存款账户

简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，

基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户,

一般存款账户

简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

临时存款账户

临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

可以开立临时存款账户的情形包括:设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。

该种账户的有效期最长不得超过两年

专用存款账户

专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

 

考点7 其他种类的单位存款

(一)单位定期存款

单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。

(二)单位通知存款

单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。

(三)单位协定存款

单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

 

考点8 大额存单业务

大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款。

从国际经验看，不少国家在存款利率市场化的过程中，都曾以发行大额存单作为推进改革的重要手段。

(一)大额存单采用标准期限的产品形式

大额存单期限包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年和5年共9个品种。

(二)大额存单发行利率以市场化方式确定

(三)大额存单的发行主体和投资人

大额存单的发行主体为银行业存款类金融机构，包括商业银行、政策性银行、农村合作金融机构以及中国人民银行认可的其他金融机构等。

(四)大额存单起点金额

考虑到不同投资群体投资能力的差异，存单起点金额设计上对个人和机构投资人有所区别，个人投资人认购的大额存单起点金额不低于20万元，机构投资人则不低于1000万元。

 

考点9 同业存单业务

同业存单是指由银行业存款类金融机构法人(即存款类金融机构)在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。

存款类金融机构包括政策性银行、商业银行、农村合作金融机构以及中国人民银行认可的其他金融机构。

 

考点10 个人结构性存款

个人结构性存款是银行向个人发售的在普通外汇存款的基础上嵌入某种金融衍生工具(主要是各类期权)，通过与利率、汇率指数等的波动挂钩或与某实体的信用情况挂钩，使存款人在承受一定风险的基础上获得更高收益的外汇存款。

 

考点11 向中央银行借款

商业银行在需要时还可以向中央银行申请借款。这是一种不同于其他存款业务的比较特殊的一种资金来源业务。

商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行，这也是中央银行为什么被称为“最后贷款人”的原因。

商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。

再贴现：是商业银行将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为

再贷款：有商业银行总行统一借款和商业银行分支机构的头寸性借款

 

考点12 金融债券

金融债券也是商业银行的资金来源业务，是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。

我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的。

1.我国所发行的金融债券主要包括

政策性金融债券：即由国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家银行发行的债券:

商业银行债券：包括商业银行普通债券、次级债券、可转换债券，混合资本债券等;

其他金融债券：即企业集团财务公司及其他金融机构所发行的金融债券。

2.根据中国人民银行2005年发布的《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》中的有关规定，商业银行发行金融债券应具备以下条件:

(1)具有良好的公司治理机制;

(2)核心资本充足率不低于4%;

(3)最近三年连续盈利;

(4)贷款损失准备计提充足;

(5)风险监管指标符合监管机构的有关规定

(6)最近三年没有重大违法、违规行为;

(7)中国人民银行要求的其他条件。但是，根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。